PDA

View Full Version : Bảng cân đối kế toán không cân - lý do ở đâu?



nhantt
01/04/2010, 09:05
Mục này sẽ trình bày các lý do dẫn đến bảng cân đối kế toán không cân và cách khắc phục.

nhantt
01/04/2010, 09:06
Bảng cân đối kế toán không cân thường rơi vào các trường hợp sau:
+ Khai báo tài khoản trong DBF-mau không trùng với tài khoản trong bảng cân đối phát sinh.
Trường hợp này thường rơi vào các chi tiêu sau:
1. Phải thu nội bộ(tài khoản 136)
2. Các khoản phải thu phải trả khác(1388,3388..)
Hầu như tất cả bảng cân đối kế toán của chương trình chuẩn khi áp dụng cho khách hàng đều sai ở các chỉ tiêu này.

Cách khắc phục: Dựa vào hệ thống tài khoản trong bảng cân đối phát sinh của khách hàng để khai báo lại các chỉ tiêu trong DBF-Mau

nhantt
01/04/2010, 09:06
Chưa kết chuyển các bút toán khóa sổ cuối kỳ (5*, 6* ==> 9* ==> 4*) ==> cũng không cân.

nhantt
01/04/2010, 09:07
- Kết chuyển số dư sang năm sau bị lỗi.
- Tk chi tiết là Tk công nợ nhưng Tk tổng hợp thì không phải là Tk công nợ.

nhantt
01/04/2010, 09:07
1. Nguyên nhân:
Liên quan đến tk 334, trường hợp 334 có số dư bên nợ và bên phần tài sản lấy lên số âm cũng dẫn đến bị lệch bảng CĐKT.
2. Xử lý: Vào "Tạo mẫu báo cáo" check vào " Chỉ lấy giá trị không âm" bên phần tài sản của tk 334.

junnie288108
16/12/2010, 12:24
Nếu đó là các tài khoản lãi và chi phí (5151,6421,6422,6423) thì cách nhập như thế nào bạn,

nhantt
16/12/2010, 13:39
Nếu đó là các tài khoản lãi và chi phí (5151,6421,6422,6423) thì cách nhập như thế nào bạn,
Các tk từ đầu 5-9 ko có số dư và trên cân đối kế toán có chỉ tiêu nào lấy số liệu từ các tk này đâu

mrstock
29/12/2010, 18:08
Mình đang làm lại báo cáo tài chính. Khi kiểm tra bảng cân đối kế toán: Nếu để theo quyết định 15 thì hệ thống không báo lỗi gì, nhưng nếu để theo quyết định 48 thì bị báo lỗi:" tổng tài sản không bằng tổng nguồn vốn". Minh đã kiểm tra rất kỹ nhưng vẫn bị lỗi đó, không biết nguyên nhân ở đâu. Nhờ bạn tư vấn giúp.

nhantt
30/12/2010, 14:41
Mình đang làm lại báo cáo tài chính. Khi kiểm tra bảng cân đối kế toán: Nếu để theo quyết định 15 thì hệ thống không báo lỗi gì, nhưng nếu để theo quyết định 48 thì bị báo lỗi:" tổng tài sản không bằng tổng nguồn vốn". Minh đã kiểm tra rất kỹ nhưng vẫn bị lỗi đó, không biết nguyên nhân ở đâu. Nhờ bạn tư vấn giúp.
Tức bạn đã kiểm tra và thấy "Tổng tài sản" = "Tổng nguồn vốn" (ở cả cột "Đầu năm" và cột "Cuối kỳ") nhưng chương trình vẫn báo là không bằng?

Bạn kiểm tra lại và mô tả rõ hơn nhé.

mrstock
17/01/2011, 18:03
Mình kiểm tra kỹ rồi bạn ạ. Mình làm lại báo cáo nên k có số đầu năm, chỉ có số cuối kỳ. Nếu để theo quyết định 15 thì k sao, nhưng để theo quyết định 48 thì hệ thống lại báo: "tổng tài sản không bằng tổng nguồn vốn"

nhantt
18/01/2011, 08:12
Mình kiểm tra kỹ rồi bạn ạ. Mình làm lại báo cáo nên k có số đầu năm, chỉ có số cuối kỳ. Nếu để theo quyết định 15 thì k sao, nhưng để theo quyết định 48 thì hệ thống lại báo: "tổng tài sản không bằng tổng nguồn vốn"
Bạn muốn xem theo QD15 hay là 48, nếu bạn muốn xem theo QD48 mà chương trình cứ báo là ko cân mặc dù cân đối kế toán của bạn đã cân thì bạn làm theo cách sau: tại menu KT tổng hợp/ BC tài chính/ Bảng cân đối kế toán, bạn kích chuột (1 lần) vào Bảng cân đối kế toán, nhấn phím F3, chương trình hiện bảng sau:

244

Bạn sửa lại ở cột mình khoanh tròn ấy, hiện tại của bạn đang là 270, bạn sửa lại là 250 như hình
Rồi ấn Nhận, sau đó thoát chương trình ra vào lại

noname1
24/03/2011, 16:56
Bạn muốn xem theo QD15 hay là 48, nếu bạn muốn xem theo QD48 mà chương trình cứ báo là ko cân mặc dù cân đối kế toán của bạn đã cân thì bạn làm theo cách sau: tại menu KT tổng hợp/ BC tài chính/ Bảng cân đối kế toán, bạn kích chuột (1 lần) vào Bảng cân đối kế toán, nhấn phím F3, chương trình hiện bảng sau:

244

Bạn sửa lại ở cột mình khoanh tròn ấy, hiện tại của bạn đang là 270, bạn sửa lại là 250 như hình
Rồi ấn Nhận, sau đó thoát chương trình ra vào lại
Bạn có thể giải thích cho mình là ban đầu để giá trị 270 có ý nghĩa gì và sau khi sửa lại giá trị đó thành 250 thì có ý nghĩa gì được ko?

chienss
25/03/2011, 09:47
cho mình hỏi: xem trên bảng cân đối tài khoản thì cân: Sang bảng cân đố tài sản thì chương trình cứ báo tổng tài sản không bằng tổng nguồn vốn. mình kiểm tra lại thì thấy chênh lệch bằng đúng số tiền thuế thu nhập cá nhân( phần thuế này mình hạch toán : Có 3335/nợ 334 : số tiền này ở phần nguồn vốn thể hiện dấu âm là làm sao ? vậy sử lý như thế nào mách giúp mình nhế.

nhantt
26/03/2011, 09:45
Bạn vào bảng cân đối kế toán, tại điều kiện lọc báo cáo bạn chọn Tạo mẫu báo cáo, chương trình hiện danh sách các mẫu, bạn chọn mẫu mà bạn xem ấn Sửa, rồi ấn Nhận, bạn tìm chỉ tiêu bên nguồn vốn của tk 334, bạn nhấn F3 sửa, bạn tích chọn tại trường Chỉ lấy giá trị ko âm rồi ấn Nhận, quay ra vào kiểm tra lại báo cáo

noname1
02/04/2012, 23:56
Bảng cân đối kế toán không cân thường rơi vào các trường hợp sau:
+ Khai báo tài khoản trong DBF-mau không trùng với tài khoản trong bảng cân đối phát sinh.
Trường hợp này thường rơi vào các chi tiêu sau:
1. Phải thu nội bộ(tài khoản 136)
2. Các khoản phải thu phải trả khác(1388,3388..)
Hầu như tất cả bảng cân đối kế toán của chương trình chuẩn khi áp dụng cho khách hàng đều sai ở các chỉ tiêu này.

Cách khắc phục: Dựa vào hệ thống tài khoản trong bảng cân đối phát sinh của khách hàng để khai báo lại các chỉ tiêu trong DBF-Mau

Bạn ơi khai báo lại các chỉ tiêu trong DBF-Mau như thế nào vậy? ví dụ bảng cân đối của mình ko cân do có tài khoản 1388 thì bây giờ mình sửa lại thế nào??? thanks

thanhhai18485@gmail.com
25/10/2012, 11:09
Mình cung làm lại BC bên Cân đối các tài khoản cân. nhưng bảng cân đối KT lại báo TS ko = NV. ?????

lienpt
25/10/2012, 16:19
Bảng cân đối không cân do rất nhiều nguyên nhân khác nhau, bạn xem lại tất các lý do không cân ở không cân được trình bày ở thread này
Nếu đã làm theo mà vẫn không cân thì bạn liên hệ với phòng bảo hành để được hỗ trợ cụ thể hơn.
Thanks!

NGUYENVANBACH
27/04/2013, 15:22
cho em hỏi:
cuối kỳ em thực hiện các bút toán kết chuyển để làm báo cáo tài chính, em thấy trên bảng cân đối kế toán của em ko cân và nó lệch đúng bằng số lỗ TK421, vả lại khi em kiểm tra thấy TK 421 chưa thể hiện trên Bảng cân đối phát sinh TK, vậy em phải làm thế nào? Giúp em với các anh chị ơi

lienpt
02/05/2013, 17:01
Bạn thử kiểm tra lại bút toán kết chuyển lãi lỗi qua 421 thử nhé,
Lưu ý: Trong khai báo các bút toán kết chuyển cuối kỳ phải khai báo các tài khoản chi tiết chứ ko được khai báo các tk tổng hợp.