Fa10.0: Thực hiện kết chuyển thuế gtgt đầu vào

**phuonghanh** · 29/03/2012, 08:06

Chị hướng dẫn em cách kết chuyển thuế GTGT đầu vào được khấu trừ vào cuối mỗi tháng:
Ví dụ trường hợp sau đây em phải nhập dữ liệu FA như thế nào ?

Trường hợp 1:

TK133 dư Đk: 2.862.005
PS trong kỳ: 28.237.249
TK333 dư ĐK:0
PS trong kỳ: 42.046.597
Tiền thuế phải nộp: 10.947.343

Trường hợp 2:
TK 133 PS trong kỳ: 20.000.000
TK333 PS trong kỳ: 15.000.000

Chương trình có kết chuyển tự động được không chị ? Nếu có thì khai báo như thế nào, chị giúp em ?
Em đang cần gấp chị giúp em sớm nhé,
Cám ơn chị.

**lienpt** · 29/03/2012, 12:14

Theo như trên thì cty bạn kê khai theo pp khấu trừ thuế. Chương trình có kết chuyển tự động.

Bạn vào menu Tổng hợp/ Khai báo các bút toán kết chuyển tự động, nhấn F4 để khai báo bút toán kết chuyển Có 133 -> Nợ 333.
Sau đó vào Tổng hợp/ Bút toán kết chuyển tự động để thực hiện bút toán kết chuyển.

Lưu ý:
- Nếu thuế đầu ra (333 )> thuế đầu vào (133) thì thuế được khấu trừ = thuế đầu vào
- Nếu thuế đầu ra (333 )< thuế đầu vào (133) thì thuế được khấu trừ kỳ này = thuế đầu ra, số dư sẽ được khấu trừ qua kỳ sau.

**phuonghanh** · 29/03/2012, 13:50

TK ghi nợ la TK nào ?
TK ghi có là TK nào ?
Loại kết chuyển: loại 1,2,3

chị giúp em.

**lienpt** · 29/03/2012, 21:53

Chào bạn,
Bạn đọc kỹ bài post của mình nhé, trên đó mình có ghi rõ Tk có là 133, Tk nợ là 333.
Loại kết chuyển là 1- Kết chuyển tk có sang tk nợ.

Trong cả 2 trường hợp nếu 333> 133 hoặc 333<133 đều thực hiện bút toán kết chuyển này,
chỉ có khác về giá trị thuế GTGT được khấu trừ (xem phần Lưu ý ở trên)

**tranviett** · 05/03/2013, 09:04

Originally Posted by lienpt

Theo như trên thì cty bạn kê khai theo pp khấu trừ thuế. Chương trình có kết chuyển tự động.

Bạn vào menu Tổng hợp/ Khai báo các bút toán kết chuyển tự động, nhấn F4 để khai báo bút toán kết chuyển Có 133 -> Nợ 333.
Sau đó vào Tổng hợp/ Bút toán kết chuyển tự động để thực hiện bút toán kết chuyển.

Lưu ý:
- Nếu thuế đầu ra (333 )> thuế đầu vào (133) thì thuế được khấu trừ = thuế đầu vào
- Nếu thuế đầu ra (333 )< thuế đầu vào (133) thì thuế được khấu trừ kỳ này = thuế đầu ra, số dư sẽ được khấu trừ qua kỳ sau.

Chị ơi cho em hỏi sao em khai bao như chị hướng dẫn rồi nhưng khi xem NKC thì phần mềm tự động kết chuyển lại lấy giá trị lớn chứ ko lấy giá trị nhỏ hơn là sao chị
VD 133 là 1tr
333 là 1.2tr
phần mềm lại lấy giá trị là 1.2tr chị ah
chị giúp em với