Results 1 to 9 of 9

Thread: Xuất bán đại lý

  1. #1
    chipbn0911's Avatar
    chipbn0911 Guest

    Question Xuất bán đại lý

    Em mới đi làm nên gặp nhiều vấn đề quá.
    khi mua hàng em hạch toán vao phiếu nhập mua hàng(N156 C331)
    khi bán hàng cho đại ký em hach toán vào phiếu xuất kho.(N157 C156)
    nếu đại lý không bán hết thì họ trả lại hàng em vào phiếu nhập kho.(N156 C157)
    khi có hàng hỏng thì phải hủy hàng em vào phiếu xuất kho.(N632 C156)
    còn khi đại lý thanh toán tiền có hóa đơn bán hàng thì em vào hóa đơn bán hàng và phiếu chi(N131 C511 C157 ; N111 C131)
    Cho em hỏi em làm như thế có đúng không ạ.
    nếu sai thì trình tự hạch toán váo số liệu ntn ạ.

  2. #2
    Join Date
    Mar 2008
    Location
    FRD2/FA
    Age
    31
    Posts
    619
    Thanks
    8
    Thanked 130 Times in 115 Posts
    Bạn xem lại:
    1/ Trường hợp hàng hóa gửi đi bán nhưng bị trả lại (hàng hóa vẫn có thể sử dụng được) hạch toán: N156/C157.
    2/ Trường hợp hàng hóa gửi đi bán hư hỏng bị trả lại (không sử dụng được nữa) hạch toán: N632/C157
    3/ Hàng gửi đi bán được xác định là đã bán trong kỳ: N131/C511 và C3331 (thuế nếu có), đồng thời phản ánh N632/C157
    - Khi thu tiền bạn lập phiếu chi là không đúng, phải sử dụng phiếu Thu tiền mặt (phiếu thu theo mã giao dịch số 1 trong chương trình Fast)

  3. #3
    chipbn0911's Avatar
    chipbn0911 Guest
    Quote Originally Posted by anhbtn View Post
    Bạn xem lại:
    1/ Trường hợp hàng hóa gửi đi bán nhưng bị trả lại (hàng hóa vẫn có thể sử dụng được) hạch toán: N156/C157.
    2/ Trường hợp hàng hóa gửi đi bán hư hỏng bị trả lại (không sử dụng được nữa) hạch toán: N632/C157
    3/ Hàng gửi đi bán được xác định là đã bán trong kỳ: N131/C511 và C3331 (thuế nếu có), đồng thời phản ánh N632/C157
    - Khi thu tiền bạn lập phiếu chi là không đúng, phải sử dụng phiếu Thu tiền mặt (phiếu thu theo mã giao dịch số 1 trong chương trình Fast)
    y em muon hoi la minh vao phan mem thi vao phan he ke toan nao

  4. #4
    chipbn0911's Avatar
    chipbn0911 Guest
    em mới vào nghề nên chưa thạo lắm, cả phần mềm lẫn hạch toán.
    Chị hướng dẫn cho em cách hạch toán, vào các phân hệ kế toán nào..
    Thứ nhất, công ty em bán hàng đại lý.,chuyên kinh doanh các loại hàng rau củ quả. Khi viết phiếu xuất cho đại lý, nhập hàng bị trả lại, và xuất hủy hàng thì em định khoản và vào các phân hệ nào.
    Thường thì hàng bị trả lại đều hỏng, phải hủy hàng. Ngoài ra bọn em giao hàng cho đại lý, khi bán được hàng thì thu tiền về, còn không bán được thì thu hàng về.
    Thứ hai, bọn em chiết khấu cho đại lý theo phương thức là hàng tháng sẽ trả 500k tiền điểm cho họ,ngoài ra chiết khấu trên doanh thu bán được là 10%
    Em nên hạch toán ntn, và váo các phân hệ nào ạ.
    Mong các anh chị giúp em..
    Thân !!!

  5. #5
    Join Date
    Mar 2008
    Location
    FRD2/FA
    Age
    31
    Posts
    619
    Thanks
    8
    Thanked 130 Times in 115 Posts
    1/ Bạn có kho đại lý thì tạo một mã kho đại lý cập nhật ở Phân hệ kế toán hàng tồn kho/Danh mục từ điển/Danh mục kho hàng, tạo một mã kho là kho đại lý, tk kho đại lý là tk157.
    - Khi bạn gửi hàng hóa bán đại lý cập nhập ở phân hệ hàng tồn kho/Cập nhật số liệu/ Phiếu xuất điều chuyển kho. Tại menu này bạn cập nhật khi xuất bán và nhập lại hàng gửi bán
    - Hàng gửi đi bán xác định được là bán và xuất hóa đơn bán hàng cập nhật ở phân hệ bán hàng/Cập nhật số liệu/Hóa đơn bán hàng kiêm phiếu xuất kho.
    - Hàng bán xong thu tiền cập nhật phân hệ tiền mặt/Cập nhật số liệu/Phiếu thu tiền mặt (hoặc Giấy báo có thu của ngân hàng nếu thanh toán qua ngân hàng)
    - Hàng gửi bán trong trường hợp bị hỏng thì cập nhật ở phân hệ kế toán hàng tồn kho/Cập nhật số liệu/Phiếu xuất kho.
    2/ Về chiết khấu bạn cập nhật ở phân hệ bán hàng/Cập nhật số liệu/Hóa đơn bán hàng kiêm phiếu xuất kho. Tại chứng từ này chương trình chương trình đã thể hiện cột 'Tỷ lệ chiết khấu' để nhập vào.

  6. #6
    Hienan's Avatar
    Hienan Guest
    em chào anh chị thành viên của past
    em mới sử dụng phần mềm past nên chưa hiểu lăm. anh chị giúp em nhé.
    em muốn hỏi về phần chiết khấu:
    em có một nghiệp vụ thế này
    * cty em mua hàng của công ty A:
    Tổng tiền hàng là 11,935,500 (đã bao gồm thuế)
    Số tiền chiết khấu công ty em được hưởng trước thuế là 25 % : 2,983,875 vnd
    tổng tiền hàng phải thanh toán là : 8,951,625
    *Cũng lô hàng này cty em bán cho Cty B như sau:
    Tổng tiền hàng 11,935,500 (đã bao gồm thuế)
    Số tiền chiết khấu cty B được hưởng trước thuế là 16% :1,736,073
    Tổng tiền hàng phải thu là: 10,199,427
    với nghiệp vụ kinh tế phát sinh như vậy thì làm trên Past 2008, em phải làm theo quy trình như thế nào ag?
    Anh Chị giúp em với nhé.
    Mong sớm nhận được hồi âm của anh chị.
    em cám ơn anh chị nhiều.

  7. #7
    Join Date
    Mar 2008
    Location
    FRD2/FA
    Age
    31
    Posts
    619
    Thanks
    8
    Thanked 130 Times in 115 Posts
    Quote Originally Posted by Hienan View Post
    em chào anh chị thành viên của past
    em mới sử dụng phần mềm past nên chưa hiểu lăm. anh chị giúp em nhé.
    em muốn hỏi về phần chiết khấu:
    em có một nghiệp vụ thế này
    * cty em mua hàng của công ty A:
    Tổng tiền hàng là 11,935,500 (đã bao gồm thuế)
    Số tiền chiết khấu công ty em được hưởng trước thuế là 25 % : 2,983,875 vnd
    tổng tiền hàng phải thanh toán là : 8,951,625
    *Cũng lô hàng này cty em bán cho Cty B như sau:
    Tổng tiền hàng 11,935,500 (đã bao gồm thuế)
    Số tiền chiết khấu cty B được hưởng trước thuế là 16% :1,736,073
    Tổng tiền hàng phải thu là: 10,199,427
    với nghiệp vụ kinh tế phát sinh như vậy thì làm trên Past 2008, em phải làm theo quy trình như thế nào ag?
    Anh Chị giúp em với nhé.
    Mong sớm nhận được hồi âm của anh chị.
    em cám ơn anh chị nhiều.
    Bạn xem đường link này: http://diendan.fast.com.vn/showthread.php?t=373

  8. #8
    Join Date
    Dec 2010
    Posts
    108
    Thanks
    11
    Thanked 2 Times in 2 Posts
    Bạn cho mình hỏi xuất bán đại lý và trả hoa hồng đại lý, nếu hạch toán bù trừ luôn hoa hồng trả cho đại lý vào công nợ phải thu của đại lý, ghi nhận doanh thu và chi phí trên cùng một phiếu như hạch toán dưới đây thì mình nhập vào phiếu nào. nếu nhập vào hóa đơn bán hàng kiêm phiếu xuất kho thì có thể hiện được cả tài khoản chi phí là 641, cả thuế đầu ra 3331 và thuế đầu vào 1331 ở đó không.

    a. khấu trừ luôn khi ghi nhận doanh thu:
    N 131 (số tiền thực thu sau khi đã trừ đi hoa hồng đại lý)
    N641 (số tiền hoa hồng đại lý trước thuế)
    N1331 (số thuế đầu vào được khấu trừ của hoa hồng đại lý)
    (đại lý phải xuất hóa đơn cho số tiền hoa hồng được hưởng và thuế VAT của số hoa hồng đó)
    C511
    C3331
    Giá vốn: N632/C157

  9. #9
    Join Date
    Dec 2005
    Location
    FRD3
    Posts
    1,020
    Thanks
    5
    Thanked 98 Times in 89 Posts
    Quote Originally Posted by hienhn View Post
    Bạn cho mình hỏi xuất bán đại lý và trả hoa hồng đại lý, nếu hạch toán bù trừ luôn hoa hồng trả cho đại lý vào công nợ phải thu của đại lý, ghi nhận doanh thu và chi phí trên cùng một phiếu như hạch toán dưới đây thì mình nhập vào phiếu nào. nếu nhập vào hóa đơn bán hàng kiêm phiếu xuất kho thì có thể hiện được cả tài khoản chi phí là 641, cả thuế đầu ra 3331 và thuế đầu vào 1331 ở đó không.

    a. khấu trừ luôn khi ghi nhận doanh thu:
    N 131 (số tiền thực thu sau khi đã trừ đi hoa hồng đại lý)
    N641 (số tiền hoa hồng đại lý trước thuế)
    N1331 (số thuế đầu vào được khấu trừ của hoa hồng đại lý)
    (đại lý phải xuất hóa đơn cho số tiền hoa hồng được hưởng và thuế VAT của số hoa hồng đó)
    C511
    C3331
    Giá vốn: N632/C157
    Hóa đơn bán hàng ko thể làm được tất cả các nghiệp vụ như trên được đâu

Bookmarks

Posting Permissions

  • You may not post new threads
  • You may not post replies
  • You may not post attachments
  • You may not edit your posts
  •